企业运营全过程中，职工公出期内在所难免会造成旅差费。那麼如何报销差旅费?会计分录如何做?旅差费一般包含差旅费、膳食补助金等。来一起掌握一下吧!
报销差旅费步骤
旅差费是强调差期内因申请办理*公务而造成的差旅费、住宿费用和公杂费等各类花费。旅差费也是行政部门机关事业单位和公司的一项关键的习惯性开支新项目。
企业一般的差旅费报销步骤以下：
先由公出工作人员填写一张票据，名叫“差旅费报销单”，随后交到其所直属机关的上级领导开展核查准许，随后交给该公出工作人员的单位主抓副院长审批，再交到财会人员审批，审批均根据后，由财务出纳工作人员开展清算支付。
特别注意的是，各上级领导解决差旅费报销的真实有效、合理化负全方位义务。
有关的财会人员、核查工作人员、资产管理者按企业的有关要求对费用报销办理手续、费用预算信用额度、单据合理合法、真实有效、出差标准开展审批并对于此事承担。
报销差旅费会计分录
1、要是没有向企业借款：
借：期间费用-旅差费
贷：现钱
2、借出去时，会计分录以下：
借：其他应收款
贷：现钱
费用报销时
3、所有花掉，会计分录以下：
借：期间费用-旅差费
贷：其他应收款
4、有剩下现钱，会计分录以下：
借：现钱
期间费用-旅差费
贷：其他应收款
5、补款时，会计分录以下：
借：期间费用-旅差费
贷：现钱
其他应收款
之上便是如何报销差旅费?会计分录要怎么写的所有详细介绍，期待对大伙儿有一定的协助。要想掌握大量相关差旅费报销的內容，请不断关心会计网!
