三河税法实操培训班

税务基础认知（入门必学，夯实底层）
是税法实操的前置内容，解决「税是什么、企业要报哪些税、办税流程怎么走」的基础问题，无门槛易上手。现行税制框架：明确企业经营高频税种（增值税、企业所得税、个税、附加税、印花税），区分小规模纳税人 / 一般纳税人核心差异，吃透两类主体的计税规则、申报周期、开票要求。办税全流程通识：电子税务局注册 / 实名认证、办税人员绑定、税务登记、税种核定、发票票种核定、税控设备（金税盘 / 税务 UKey）申领与初始化。基础涉税资料管理：涉税凭证（发票、完税证明、抵扣凭证）的整理、装订、归档规范，区分可抵扣 / 不可抵扣凭证边界。

核心税种实操（重中之重，占比 80）
围绕企业日常核心、常用的 5 个税种，做计税→开票→申报→缴款全链路实操教学，是税法实操的核心，学完能独立完成中小企业 90 的税务申报工作。
模块 1：增值税实操（企业大税，核心中的核心）计税实操：一般纳税人销项税额计算、进项税额抵扣（专票认证勾选、抵扣时限、异常抵扣处理）、进销项差额计税；小规模纳税人3 减按 1 计税规则、季度 45 万免征政策实操应用。开票实操：增值税专票 / 普票开具（税务 UKey / 开票软件操作）、红字发票冲红 / 作废、发票作废条件与流程、清单开票、备注栏必填场景规范。申报实操：一般纳税人《增值税及附加税费申报表》填写、小规模纳税人季报填报（含免税申报、差额申报）、电子税务局申报入口操作、报表校验与提交、税款缴纳。特殊场景：视同销售计税、混合销售 / 兼营业务计税区分、进项税额转出实操（如福利费、非正常损失）。
模块 2：企业所得税实操（企业第二大税，侧重汇算）预缴实操：季度预缴申报表填写，营业收入 / 成本 / 费用归集、利润总额核算，小型微利企业所得税优惠政策（减按 25/20 计税）落地应用。汇算清缴核心：税前扣除项目实操（工资薪金、福利费、业务招待费、广告费扣除限额计算）、纳税调增 / 调减案例实操、固定资产一次性折旧优惠应用。报表填报：年度汇算清缴主表 + 附表填写规范、关联业务往来报表基础填报、汇算清缴补退税操作。
模块 3：个人所得税实操（企业代扣代缴，高频刚需）薪资个税：员工工资、奖金、补贴计税，累计预扣法实操计算，专项附加扣除（子女教育、房贷等 6 项）采集与抵扣。申报实操：自然人电子税务局（扣缴端）操作，个税申报表填写、全员全额明细申报、个税代扣代缴与税款缴纳。特殊个税：劳务报酬、稿酬个税计算与申报，年终奖单独计税 / 合并计税二选一实操。
模块 4：附加税费 + 印花税实操（小额高频，易遗漏）附加税费：城建税、教育费附加、地方教育附加的计税依据（以增值税税额为基数）、税率适用、申报表填报，享受减免政策的申报技巧。印花税：税目税率表应用（购销合同、租赁合同、实收资本等高频税目），计税依据确认、申报期限、电子税务局一键申报实操。

发票全流程实操（办税高频动作，零容错）
发票是税务工作的核心载体，该模块主打全实操、避风险，解决「怎么开票、怎么管票、怎么应对发票异常」，杜绝发票违规导致的税务风险，是会计上岗必备技能。
发票开具：税务 UKey / 金税盘开票软件全功能操作（发票申领、读入、开具、作废、红冲），纸质票 / 电子票开具规范，备注栏、税率选择、购买方信息填写易错点规避。
发票审核：收到进项发票的真伪查验（电子税务局查验、发票查验平台操作）、合规性审核（发票抬头、税号、税率、清单是否规范），不合规发票拒收与退换流程。
发票风险管控：虚开发票判定标准、发票丢失处理流程、作废 / 红冲的合规条件，避免因发票问题触发税务预警。

税务申报全流程实操（上岗直接用，核心技能）
脱离「纸上谈兵」，全程模拟真实电子税务局环境教学，学完能独立完成所有税种的申报、缴款、报表打印归档，是税法实操的终落地环节。申报平台操作：电子税务局官网 / 电子申报客户端实操，申报表填写→保存→校验→提交→扣款全流程，申报作废、更正申报的操作（申报错误补救）。分主体申报演练：小规模纳税人季度申报全流程、一般纳税人月度 / 季度申报全流程、个体工商户简易申报实操。申报收尾工作：完税证明打印、申报资料归档、申报台账登记，核对税款缴纳情况，避免漏缴、迟缴。

税务筹划与风险规避（进阶提分，适配高薪岗）区别于纯基础实操，是速成体系中的拔高内容，贴合企业刚需 —— 既教「合法节税」，又教「规避风险」，学完能从「基础办税会计」升级为「懂筹划的税务会计」。基础税务筹划：小规模 / 一般纳税人身份选择筹划、小微企业税收优惠化应用、费用列支筹划（合理增加税前扣除）、发票抵扣筹划（进项票合规归集）。常见税务风险规避：零申报合规边界（长期零申报预警应对）、税负率异常预警处理、进项抵扣风险、发票违规风险、逾期申报 / 缴税的滞纳金与罚款规避。税务稽查应对基础：企业被稽查的常见原因、稽查前资料准备、基础沟通技巧，避免小问题演变成大风险。

特殊业务税务实操（适配中小企业常见场景）
补充企业经营中高频出现的特殊业务，覆盖 90 中小企业的非日常但必遇场景，做到「学完无死角」。社保费实操：社保开户、员工社保增员 / 减员、社保基数核定、社保费申报与缴纳（社保入税后的税务衔接）。企业注销 / 变更税务实操：税务注销清税申报、税务登记信息变更（地址、法人、经营范围）、跨区迁移税务流程。简易出口退税：外贸小微企业出口退税基础流程、免税申报实操（适配有简单出口业务的企业）。

配套工具实操（提升办税效率，锦上添花）
贴合会计工作实际，教授税务相关工具的使用，大幅减少手工工作量，是速成体系中「提效」必备内容：Excel 税务应用：个税计算模板、增值税进销项台账模板、企业所得税费用归集模板制作与使用。办税辅助工具：发票查验平台、个税计算器、进项抵扣勾选平台、电子税务局批量申报工具操作。补充：财略会计速成的税法实操，全程遵循「政策 + 实操 + 案例」三位一体教学，所有内容均用中小企业真实账务案例演练，拒绝纯法条背诵，学完即可直接上手出纳、会计助理、税务会计等基础岗位的税务工作。