金融机构日记帐备案的规定?
(1)依据核查准确无误的存款收、支付记帐凭*登记账簿.(2)所记述的经济发展业务流程內容务必同记帐凭*相一致,不可随意调整.
(3)要按经济发展业务流程产生的次序逐单登记账簿.
(4)务必持续备案,不可跳行、隔页,不可随意拆换账页和拉扯账页.
(5)文本和数据务必干净整洁清楚,准确.
(6)应用签字笔,以蓝、灰黑色黑墨水撰写,不可应用圆珠笔芯(金融机构复写帐本以外)或签字笔撰写.
(7)每一账页记完后,务必按照规定转页.方式 同现钱日记帐. (8)每月月末务必按照规定结帐.
存款日记帐是用于体现存款提升、降低和估价入库状况的帐本.公司应按货币设定存款日记帐开展清单归类结转,其文件格式也是有"三栏式"、"多栏式"和"收付款分页查询式"三种.
